Порядок приема платежей наличными денежными средствами в белорусских рублях
Страница 2

Материалы » Организация расчетно-кассового обслуживания физических лиц » Порядок приема платежей наличными денежными средствами в белорусских рублях

Объявление из комплекта объявления на взнос наличными формы 0402510001, уведомление из комплекта квитанций формы 0402370004 или один из экземпляров приходного кассового ордера формы 0402540101, приходного валютного ордера формы 0402540149 кассир оставляет у себя. Ордер к объявлению на взнос наличными формы 0402510001, ордер из комплекта квитанций формы 0402370004, один из экземпляров приходного кассового ордера формы 0402540101 и приходного валютного ордера формы 0402540149 передаются соответствующему ответственному исполнителю.

Если у вносителя денежной наличности установлено расхождение (недостача, излишек) между суммой сдаваемой денежной наличностью и суммой, указанной в приходном кассовом документе, а также при обнаружении неплатежных и сомнительных банкнот, кассир возвращает вносителю денежную наличность (за исключением неплатежных и сомнительных банкнот) и предлагает заново заполнить приходный кассовый документ на фактически вносимую сумму. Первоначальный документ кассир перечеркивает, на оборотной стороне квитанции к этому документу, одного из экземпляров приходного кассового ордера ф. 0402540101 или приходного валютного ордера ф. 0402540149 указывает фактически предъявленную сумму и удостоверяет это своей подписью. Приходные кассовые документы передаются ответственному исполнителю для внесения соответствующих изменений и оформления документов на фактически предъявленную сумму.

Если клиентом денежная наличность в кассу не была внесена, приходные кассовые документы кассир возвращает ответственному исполнителю.

В конце рабочего дня на основании приходных кассовых документов, извещений формы 0402280179 или извещений вместе с реестрами принятых платежей кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей формы 0402830114 (далее - отчетная справка формы 0402830114) и сверяет сумму по этой справке с суммой фактически принятой денежной наличности, после чего передает извещения формы 0402280179 или извещения вместе с реестрами принятых платежей (в случае, если извещения не отсылаются получателю платежей - только реестры принятых платежей) ответственному исполнителю для составления приходных кассовых ордеров формы 0402540101 и отражения операций по счетам бухгалтерского учета. Приходные кассовые ордера также могут программно формироваться кассиром самостоятельно. В этом случае ордера, вместе с извещениями формы 0402280179 или извещениями вместе с реестрами принятых платежей, или с реестрами принятых платежей без извещений передаются для сверки ответственному исполнителю. После сверки извещения формы 0402280179 или извещения и реестры принятых платежей высылаются получателю платежа (в случаях, если это предусмотрено договорами, заключенными с получателями платежей). Приходные кассовые ордера, вместе со вторым экземпляром реестров, возвращаются кассиру для отчета перед заведующим операционной кассой и подшиваются в кассовые документы дня.

Принятую денежную наличность кассир формирует и упаковывает и сдает ее вместе с отчетной справкой формы 0402830114 и приходными кассовыми документами заведующему операционной кассой.

Страницы: 1 2 

Рекомендуемое:

Рыночный риск
Управление рыночным риском осуществляется в соответствии с "Политикой Сбербанка России по управлению рыночным риском", предусматривающей реализацию системного подхода, основанного на принципах осведомленности о риске, разграничения полномочий по оценке и принятию риска, единых подходов к ...

Доходы от кредитных операций в коммерческом банке
Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в системе общественного производства. С помощью банковского кредита осуществляется перераспределение средств между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и ...

Участники рынка ценных бумаг
Структура торговли на рынке государственных облигаций имеет много общего с американским рынком, так как многие черты американского рынка были заимствованы Великобританией во времена введения в действие Акта о финансовых услугах 1986 года, и также были внесены изменения в работу рынка с точки зрения ...

Copyright © 2014-2021 - All Rights Reserved - www.thdav.site